Taksitli Nakit Avans · İlk Ekstre ve Net Nakit

Alınan brüt nakdi C, finanse edilen anaparayı P ile gösterirsek bu modelde P=C olur. Örneğin 10.000 TL brüt nakit yazıldığında kredi planı 10.000 TL anaparayla başlar. Sonraki iki gider alanı bu anaparaya eklenmez. Bunun için özet sonuçlarda alınan brüt nakit ve finanse edilen anapara ayrı ayrı gösterilir; aynı sayıda olmaları iki kez borç veya para girişi oluştuğu anlamına gelmez. “Finanse edilen gider” satırı da bu sözleşmeyi açıklaştırmak üzere sıfırdır.

Bu yaklaşım, masrafın kredi anaparasına eklenip kullandırılan tutardan kesildiği başka bir modelden ayrılır. Burada daha yüksek bir anapara kurup farkı gider olarak kesme işlemi yapılmaz. Girilen C, başlangıçta alınan brüt paradır; P aynı tutarda kalan borçtur. Giderlerin finanse edilmesine ilişkin bir banka yöntemi doğrulanmadığı için böyle bir seçenek eklenmemiştir. Gerçek belgenizde gider borca katılıyorsa tutarları bu alanlara dağıtmak belgedeki finansman akışını birebir oluşturmaz.

Başlangıçta ayrıca ödenen gider U, sıfırıncı dönemin nakit çıkışıdır. İlk gün elde kalan net tutar C−U olarak bulunur. İlk ekstreye ayrıca eklenen gider F ise birinci dönemde kredi taksidinin yanında ödenir. F, normal taksidin içindeki faiz veya anapara ödemesi değildir. Bu nedenle ilk ekstre toplamı, ilk kredi taksidi ile F’nin toplamıdır. Her iki gider de yalnız bir kez sayılır; sonraki aylarda tekrarlanmaz ve hiçbirinin üzerine ayrıca kredi faizi hesaplanmaz.

U alanı varsayımsal ayrı gideri temsil eder; bir bankanın her taksitli nakit avans işleminde peşin ücret aldığı iddiasını taşımaz. F alanı da vergi dahil hazırlanmış toplam gider senaryosunu ister. İki alanın hazır değeri sıfırdır. Pozitif tutar seçmek ücretin türünü, alınabilirliğini veya tarifesini onaylamaz. Özellikle finansal tüketici ile ticari kart koşullarını birbirine taşımayın. Hesabın izin verdiği matematik girdileri, bankanın ve mevzuatın izin verdiği ücretler listesi değildir.

U gideri brüt C’den küçükse ilk gün elde kalan para pozitiftir. Eşitlerse başlangıç girişi aynı günkü gideri ancak karşılar ve net sıfır olur. U, C’yi aşarsa net tutar negatif gösterilir. Örneğin alınan nakit 100 TL, ayrıca peşin gider 120 TL ise başlangıç neti −20 TL’dir. Bu, gideri karşılamak için 20 TL dış kaynak gerektiğini anlatır. Araç bu farkı yeni anaparaya ekleyerek sessizce finanse etmez; kredi planının başlangıcı yine 100 TL’dir.

İşaretli net tutarı yalnız “eline geçen avans” etiketiyle okumamak gerekir. Birinci dönemde gider veya taksit çıktığında net nakit o ay negatiftir; çünkü o ay yeni avans girişi yoktur. Nakit çıkışı sütunu ise aynı ödemeyi pozitif tutar olarak gösterir. İki sütun aynı akışın farklı anlatımlarıdır. Net satırı bir daha toplam ödemeye eklemek gerekmez. Özellikle başlangıç neti negatif senaryolarda, dışarıdan karşılanması gereken tutarı planın kendi yarattığı para gibi değerlendirmeyin.

Brüt nakit sıfırdan büyük ve en çok 1 trilyon TL olmalıdır. U ve F giderlerinin her biri sıfır ile 1 trilyon TL arasında kabul edilir. Para alanları lira ve kuruşla, en çok iki ondalık basamakla yazılır. Bunlar teknik hesap aralıklarıdır; kartın nakit limiti, işlem üst sınırı veya başvuruda kullanılabilecek kredi tutarı değildir. Araç kullanılabilir limit sorgulamaz. Başka işlemler nedeniyle kartta bulunan borç ve bloke tutarlarını da bu hesaptan çıkarmaz.

Planlanan taksit sayısı 1–600 arasında tam aylık dönemdir. İlk kredi ödemesi bir eşit dönem sonra yapılır; sonraki ödemeler aynı aralıklarla ilerler. Aylık faiz ve faize eklenen kullanıcı yükü yüzde 0–100 arasında, en çok altı ondalıkla girilebilir. Aylık yüzde 2 için 2 yazılır. Yıllık bir oran otomatik olarak aylığa çevrilmez. Teknik dönem aralığı bankanın izin verdiği taksit sayısını veya hukuki vade sınırını belirlemez; gerçek ekstre günü ve ilk ödeme faslı da burada takvimle hesaplanmaz.

Birleşik aylık oran r = aylık yüzde / 100 × (1 + kullanıcı yükü / 100) biçiminde kurulur. Örneğin aylık yüzde 1 faiz ve faize yüzde 20 yük, yüzde 1,2 birleşik dönem oranı oluşturur. Bu yük U veya F giderine yeniden uygulanmaz. Giderlerin vergi dahil toplamını kullanıcı hazırlamalıdır. Faiz üzerine girilen yük de bir güncel vergi oranının veya müşteriye uygulanabilir vergi matrahının otomatik doğrulandığı anlamına gelmez. Sonuçta faiz ve yük birlikte gösterilir.

P=C anaparası, r oranı ve n dönem için teorik eşit taksit A=P×r/[1−(1+r)^−n] ile bulunur. Faiz sıfırsa ayrı sınır kullanılır: A=P/n. Bu eşitlik, ilk ödemenin bir dönem sonra olduğu sabit oranlı annüite varsayımıdır. Giderler A’nın hesabında bulunmaz. Özellikle F’yi A’ya bölüştürüp anaparaya katmak yerine ilk döneme ayrı koymak, bu aracın ayırt edici nakit akışını korur. Gerçek banka fiyat formülünün veya günlük faiz hesabının bulunduğu iddia edilmez.

Teorik A tam kesir olarak hesaplandıktan sonra kuruşa alınır; tam yarım kuruş yukarı yuvarlanır. Her dönemin faiz ve kullanıcı yükü de dönem başındaki gerçek kuruş bakiyesinden ayrıca bulunur ve aynı yöntemle yuvarlanır. Böylece tabloda gösterilmeyen hassas bir borç sonraki döneme taşınmaz. Önceki satırın sonunda kalan borç, sonraki satırın başlangıç borcudur. Düzenli taksit ile aylık faizin ayrı yuvarlanması nedeniyle son gerçek ödeme, üstte görülen düzenli taksitten farklı olabilir.

Son dönemden önce kredi ödemesi, düzenli taksit ile o günkü borç artı faiz toplamından küçük olanıdır. Kalan borç çok azsa ödeme bu toplamla sınırlanır. Borç sıfırlanmışsa sonraki planlanan dönemler sıfır ödeme ve sıfır faizle korunur. Son dönemde varsa kalan borç ve o dönemin faizi tamamen kapanır. Özetteki “Son pozitif kredi taksidi” bu son gerçek borç ödemesidir; yanında gösterilen ay planlanan son dönemden önce olabilir. Sıfır satırlar yeni tahsilat oluşturmaz.

Çok küçük nakit ve uzun vade seçildiğinde A sıfır kuruşa yuvarlanabilir. Aylık faizler de sıfırsa ara dönemlerde ödeme çıkmaz; kalan anapara son ayda ödenir. Üstte sıfır düzenli taksit görülmesi borcun silindiği anlamına gelmez. Öte yandan kredi ödemesi dönem faizini karşılamıyorsa araç kalan faizi anaparaya eklemez; açık hata verir. Bu sınırlar nedeniyle yalnız ana sonuç satırıyla yetinmeyin; ilk ve son kredi ödemesini, ilk ekstreyi ve kalan borç sütununu birlikte inceleyin.

Özet önce alınan brüt nakdi, aynı tutardaki finanse edilen anaparayı ve sıfır finanse edilen gideri gösterir. Ardından başlangıç gideri ile başlangıç neti gelir. Bu grup ilk günün durumudur. İlk ekstreye ayrıca eklenen gider, düzenli kredi taksidi, ilk kredi taksidi ve ilk ekstre toplamı ise ilk geri ödeme gününün bileşenlerini ayırır. Normal kredi taksidinin ilk ekstre toplamına eşit olması ancak F sıfırken ve o ayın kredi ödemesi A ile aynıyken beklenir.

Toplamlar grubunda kredi taksitleri toplamı, ekstre ödemeleri toplamı, toplam faiz ve kullanıcı yükü, bütün dönemlerin nakit çıkışı ve brüt nakde göre toplam fark bulunur. Son pozitif taksit ile bu ödemenin ayı kapanışın ne zaman gerçekleştiğini gösterir. Planlanan taksit sayısı ayrı korunur. Girilen sabit aylık faiz, kullanıcı yükü ve birleşik oranın kesin kesir biçimi de hesap varsayımını tamamlar. Kesin kesir yeni bir banka oranı veya resmî maliyet oranı değildir.

Kredi taksitlerinin toplamı C anaparası ile bütün dönemlerin faiz ve kullanıcı yükü toplamına eşittir. İlk ekstre gideri bu kredi toplamının içinde değildir. Ekstre ödemeleri toplamı, kredi taksitleri toplamına F’nin bir kez eklenmesiyle bulunur. Bütün dönemlerin nakit çıkışı da bu ekstre toplamı ile başlangıç gideri U’nun toplamıdır. Bu ayrım sayesinde ilk ekstredeki ek tutarı faiz veya anapara ödemesi olarak yeniden saymadan, toplam paranın nereden oluştuğunu görebilirsiniz.

Brüt nakde göre toplam fark, bütün nakit çıkışından C çıkarılarak bulunur. Aynı fark, faiz ve kullanıcı yükü artı U artı F toplamıdır. Bir başka denetim de ekstre ödemeleri toplamından başlangıç neti C−U’yu çıkarmaktır; yine aynı sonuca ulaşılmalıdır. Bu üçüncü hesapta U zaten başlangıç netinin içinde olduğundan bir daha eklenmez. Bunlar nominal para tutarlarıdır. Gerçek tarihlerle yıllıklaştırılmış resmî APR, en uygun seçenek kararı veya ödeme gücü değerlendirmesi değildir.

Tabloda dönem, nakit girişi, kredi taksidi, ilk ekstre gideri, peşin gider, nakit çıkışı, net nakit, faiz ve yük, anapara ödemesi ve kalan borç bulunur. Sıfırıncı satırda C nakit girişi ve varsa U gideri vardır; kredi taksidi ve faiz yoktur. Birinci satırda kredi ödemesinin yanında F gösterilir. Sonraki satırlarda bu iki gider tekrarlanmaz. Net nakit, o satırdaki giriş eksi çıkıştır. Böylece ilk gün alınan para ile sonraki geri ödemeler aynı çizelgede ayrılır.

Kredi taksidinden o ayın faiz ve yükünü çıkardığınızda anapara ödemesine ulaşırsınız. F veya U bu anapara tutarını artırmaz. Bütün anapara ödemelerini topladığınızda C’ye dönmeli, son kalan borç sıfır olmalıdır. Tablo, sıfırıncı satır dahil n+1 satır içerir. Borç daha erken sıfırlansa da planlanan dönemler silinmez. Bu nedenle görünen satır sayısı ile pozitif para tahsilatının sayısı aynı olmak zorunda değildir; çizelge seçtiğiniz zaman aralığını korur.

Önce alacağınız brüt nakit için bir senaryo tutarı belirleyin. Bu tutarın kartınızdan gerçekten kullanılabileceği ayrı bir konudur. Taksit sayısını, aylık faiz varsayımını ve varsa faiz üzerine düşündüğünüz yükü girin. Başlangıçta ayrıca karşılayacağınız gideri U’ya, ilk kredi ödemesine eklenecek toplam gider varsayımını F’ye yazın. Sonuçta önce başlangıç netini okuyun. Elde kalan para ihtiyacınızı karşılıyor mu, yoksa peşin gider nedeniyle dış kaynak mı gerekiyor, bu iki durumu rakamlarla ayırın.

Ardından ilk ekstre toplamına bakın. İlk kredi taksidiyle bu toplamın farkı F olmalıdır. Daha sonra son gerçek taksidi ve bütün dönemlerin toplam çıkışını inceleyin. İlk ay için ayırmanız gereken parayı yalnız düzenli A tutarı üzerinden planlamayın. Diğer kart alışverişleri veya önceki borçlar bu senaryonun içinde değildir; gerçek ekstre bunları da içerebilir. Araç yalnız bu avansa ait varsayımsal akışı gösterir. Sonuçların bütçenize uygunluğunu kendi gelir ve gider planınızla birlikte değerlendirin.

Aynı C, aylık oran ve dönem sayısıyla iki senaryo kurabilirsiniz. Birinde belirli bir gideri U olarak başlangıçta, diğerinde aynı tutarı F olarak ilk ekstrede gösterin. İki gider de finanse edilmediğinden kredi taksitleri değişmez. U+F toplamı korunursa nominal toplam fark da aynı kalır. Ancak ilk gün elde kalan nakit ve ilk ekstredeki ödeme yükü farklılaşır. Bu karşılaştırma, aynı toplam giderin farklı tarihte ödenmesinin bütçedeki yerini görmeye yardım eder.

Bu denemeyi bir bankanın size iki zamanlama seçeneği sunduğu iddiasıyla kullanmayın; burada seçenekler varsayımsaldır. Gerçek teklifinizde hangi kalemin ne zaman tahsil edileceğini belgeden okuyun. Gider finanse ediliyorsa, günlük faiz veya farklı ilk dönem varsa bu araç aynı planı kurmaz. Rakamlar uyuşmadığında faizi sonucu tutturacak biçimde rastgele değiştirmek yerine kapsamı ve tarihleri ayırın. Ücretin hukuken alınabilirliği de bu aritmetik karşılaştırmadan bağımsız olarak doğrulanmalıdır.

Girdiler: alınan brüt nakit 10.000,00 TL; planlanan taksit sayısı 3 ay; sabit aylık faiz yüzde 2; faize eklenen kullanıcı yükü yüzde 0; başlangıçta ayrıca ödenen gider 0,00 TL; ilk ekstreye ayrıca eklenen gider 0,00 TL.

Bu örnekte başlangıç neti brüt nakitle aynı 10.000,00 TL’dir. Finanse edilen anapara da aynı tutardır. İlk ekstreye ayrıca gider eklenmediği için ilk ekstre toplamı ilk kredi taksidine eşittir. Üç dönemin kredi ödemelerinde faiz ve anapara ayrımını, son taksitteki kuruş kapanışını ve toplam farkı izleyin. Giderler sıfırken toplam farkın tamamı faiz ve kullanıcı yükünden oluşur. Bu yüzde, güncel banka oranı veya sizin işleminiz için doğrulanmış fiyat değildir.

Girdiler: alınan brüt nakit 1.000,00 TL; planlanan taksit sayısı 3 ay; sabit aylık faiz yüzde 0; faize eklenen kullanıcı yükü yüzde 0; başlangıçta ayrıca ödenen gider 10,00 TL; ilk ekstreye ayrıca eklenen gider 12,00 TL.

Başlangıçta 1.000,00 TL alınır ve 10,00 TL ayrıca çıkar; ilk net 990,00 TL’dir. Kredi borcu yine 1.000,00 TL kalır. İlk iki kredi ödemesi 333,33 TL, sonuncusu 333,34 TL olur. İlk ekstre, ilk kredi ödemesine 12,00 TL eklenerek 345,33 TL’dir. Kredi ödemeleri toplamı 1.000,00 TL, ekstre toplamı 1.012,00 TL ve bütün dönemlerin çıkışı 1.022,00 TL olur. Brüt nakde göre fark 22,00 TL’dir; aynı fark 1.012,00 eksi 990,00 hesabından da bulunur.

Girdiler: alınan brüt nakit 10.000,00 TL; planlanan taksit sayısı 3 ay; sabit aylık faiz yüzde 1; faize eklenen kullanıcı yükü yüzde 20; başlangıçta ayrıca ödenen gider 20,00 TL; ilk ekstreye ayrıca eklenen gider 100,00 TL.

Birleşik aylık oran yüzde 1,2’dir. Başlangıç neti 9.980,00 TL olur; finanse edilen anapara ise 10.000,00 TL olarak kalır. İlk ekstre, ilk kredi ödemesinden 100,00 TL büyüktür. Peşin 20,00 TL ile ilk ekstredeki 100,00 TL’nin hiçbiri faiz hesabının tabanına eklenmez. Toplam fark, dönemlerin faiz ve kullanıcı yüküne bu iki giderin toplamı olan 120,00 TL’nin eklenmesidir. Örnekteki giderler ve yüzde 20 yük yalnız varsayımdır; ücret veya vergi uygulanabilirliği iddiası taşımaz.

Garanti BBVA’nın ticari taksitli nakit avans sayfası, işlem ücretinin ilk takside ayrıca eklenerek ekstreye yansıtıldığı bir ürün örneği verir. Aynı bankanın bireysel ücretsiz taksitli nakit avans sayfası ise bireysel kredi kartı işlemlerinde ücret bulunmadığını belirtir. İki sayfa 16 Ekim 2026 tarihinde okunmuştur; görünür yayın, güncelleme veya ayrı yürürlük tarihi saptanmamıştır. Ticari örnek tüketiciye ücret uygulanacağı biçiminde genellenmemiş, sayfalardaki oran ve limitler araca hazır kural olarak taşınmamıştır.

TCMB’nin finansal tüketici ücretlerine ilişkin 2020/7 sayılı Tebliğ PDF’si, finansal tüketici kapsamındaki taksitli nakit avans için ücret kısıtını içerir. Temel yayın 7 Mart 2020, metin başlığında belirtilen güncelleme 22 Aralık 2023 tarihidir. Dosya adındaki 13 Ocak 2026 yürürlük tarihi değildir. Kaynak 16 Ekim 2026 tarihinde okunmuştur. Bu dar kaynak notu bütün güncel hukuki koşulların veya sizin müşteri sınıfınızın denetlendiği anlamına gelmez; pozitif gider girdisi hukuki onay oluşturmaz.

Eşit dönemli taksit ve faiz, anapara, bakiye ayrımı için OpenStax, Rice University tarafından yayımlanan Principles of Finance 2e, 8.3 Loan Amortization yöntem kaynağıdır. Gösterilen kitap yayını 24 Haziran 2026, telif tarihi 6 Temmuz 2026 ve okuma tarihi 16 Ekim 2026’dır. Bunlar bir banka ürününün yürürlük tarihleri değildir. Bu hesapta gerçek işlem günü, ekstre ve son ödeme tarihi, değişen ilk dönem, günlük faiz, gecikme, kısmi ödeme, erken kapama indirimi ve resmî yıllık maliyet hesabı bulunmaz.